Какие ценные бумаги передаются путем индоссамента

Что такое индоссамент векселя и как он используется в международном расчетном механизме

Индоссаментзаключается
в том, что простав­лением на оборотной
стороне векселя или доба­вочном листе
передаточной надписи вместе с векселем
другому лицу передается право на
получение платежа. Лицо, передающее
вексель по индоссаменту, называется
индоссантом. Лицо, получающее вексель
по индоссаменту, — индосса­том или
индоссатором.

Возможность
передачи векселя с помощью индоссамента
расширила границы его примене­ния,
превратив вексель из орудия перевода
средств в орудие платежа и далее в товар,
покупаемый с целью производства им
платежей.

Форма
индоссамента
.
Индоссамент согласно положению о
переводном и простом векселе учиняется
на оборотной стороне векселя. Переда­точные
надписи обычно имеют следующий вид:
«Платите по приказу» или «Вместо
меня (нас) уплатите». Первый индоссамент,
как правило, проставляется в крайней
левой части оборотной стороны векселя.

Бланковый
индоссамент не содержит наиме­нования
или имени индоссата. Предполагается,
что имя может быть вписано впоследствии.

Подпись
индоссанта

или его представителя должна
быть
собственноручной
,
в отличие от остальных частей передаточной
надписи, которые могут быть нанесены
механическим путем.

Индоссант
может превратить
уже сделанный им полный индоссамент
в
бланковый, зачеркнув полностью
надпись о передаче
и проставив под этим свою подпись. Лицо,
получившее вексель по бланковой надписи,
может передавать его
другим лицам без всяких подписей простым
вручением
векселя. Векселедержатель (индоссант)
при пере­даче векселя вправе поместить
в передаточной надписи оговорку «без
оборота на меня» и тем самым снять с
себя ответственность по неопла­ченному
и опротестованному
в неплатеже векселю, что не распространяется
на последующих индос­сантов.

Наличие
в надписи указанной выше оговорки у
последующих векселедержателей мо­жет
вызвать опасение за возможную неоплату
векселя,
что подрывает интерес к таким векселям
и влияет на их обращаемость. Поэтому
цель, которую преследует
индоссант,
делая оговорку «без оборота на меня»,
может быть достигнута путем требования
от предыдущего
векселедержателя пе­редать ему вексель
по бланковой надписи, чем он избежит
ответственности
по регрессу.

Добавочный
лист — аллонж
.
Если в векселе места для учинения
передаточных надписей не­достаточно,
они совершаются на прикрепленном к нему
добавочном
листе — аллонже таким обра­зом, чтобы
индоссамент
начинался на самом векселе
и заканчивался па аллонже.

Индоссаменты
оплачиваются гербовым сбо­ром каждый
в отдельности аналогично порядку,
предусмотренному для векселей.

Препоручительная

надпись

— особая форма индоссамента. Если
индоссамент содержит ого­ворку,
имеющую в виду простое поручение («Для
получения платежа», «На инкассо»
и т. д.),
то такая надпись не передает права
индоссату привлекать индоссанта к
ответственности по регрессу. Такая
надпись только уполномочивает индоссата
на получение следуемых по векселю денег,
на рас­поряжение о совершении протеста,
на уведомле­ние предшествующих
надписателей
о непоступле­нии платежа и т. п.

Вексельное
поруч
и
тельство
называется аваль
.
По положению платеж по векселю может
быть обеспечен полностью
или в части вексельной суммы посредством
поручительства. Такое обес­печение
дастся
третьим лицом (обычно банком) как за
векселедателя,
так и за каждого другого, обязанного но
векселю лица.

Отметка об авале может
быть сделана на векселе, добавочном
листе или даже на отдельном листе за
подписью авалиста с указанием места
выдачи и того, за кого именно он дан. При
отсутствии последнего
считается, что аваль дан за векселедателя.
Аваль может быть также выражен одной
лишь подписью на лицевой стороне
векселя, если только эта подпись не
поставлена плательщиком или вексе­ледателем.

Авалист
и лицо, за которое он поручился, несут
солидарную ответственность. Оплатив
век­сель, авалист приобретает все
права, вытекающие из векселя, к тем,
за кого он дал гарантию, и к тем, которые
в силу векселя обязаны перед этим
последним.

Термин произошел от латинских слов In (на) и dorsum (спина). Буквально его следует понимать как выполнение передаточной надписи на оборотной стороне векселя (чека). Цель совершения такой записи – удостоверение права на требование возврата долговой суммы третьему лицу.Что значит термин индоссамент

С позиций гражданских правоотношений в международном праве — это сделка, которая подтверждает передачу права собственности на истребование долговых обязательств от индоссанта (векселедержателя) приобретателю. При этом все права передаются в, безусловно, полном объеме вместе с документом – чеком, векселем, грузовым коносаментом или иной ценной бумагой. Лицо, которому передаются ценные бумаги, принято называть индоссат.

Различают такие виды индоссаментов:

  • Именные (ордерные),
  • Бланковые (предъявительские),
  • Препоручительные,
  • Залоговые.

Индоссат — лицо, которому передаются ценные бумаги.

Далее мы детально рассмотрим каждый из вышеперечисленных видов. Пока остановимся на том, как индоссамент применяется в международных расчетах.

В практике международных расчетов существует несколько способов использования ценных бумаг путем передачи права требования, причитающихся по ним средств третьим лицам.

В экспортных операциях отправитель товара может с помощью такого средства обратиться к обслуживающему его банку или любому другому финансовому учреждению с целью максимально быстро получить реальные денежные суммы для их оборота по другим сделкам, предоставив имеющиеся у него ценные бумаги (долговые обязательства) в качестве обеспечения получения кредитором выданных ему средств. Этот метод достаточно часто используется в расчётах, и он представляет собой обычную практику.

Кроме банковских учреждений индоссамент может использоваться в расчётах с другими контрагентами за поставки товарно-материальных ценностей или за оказанные услуги.

В таком случае индоссат должен быть полностью убеждён в том, что он получит причитающиеся ему суммы от третьего лица (должника) или сможет передать (продать) обязательства своему банку и получить «живые» деньги.

Предлагаем ознакомиться:  Прекращение опеки и попечительства: 11 причин, основания и порядок

Понятие и виды индоссамента

Мы уже говорили выше, что индоссамент принято классифицировать по видам. Теперь более подробно о каждом из них.

  1. Именной (ордерный) индоссамент. Иногда вы можете встретить название этого типа индоссамента «полный». Основная его особенность – совершаемая надпись должна конкретно указывать на лицо, в пользу которого она выполнена.
    При оформлении документа на юридическое лицо необходимо обязательно указывать сведения о банковских реквизитах индоссата и его полное наименование.
    Для передачи физическим лицам должны быть указаны его паспортные данные и также ведения о счете в банковском учреждении.
  2. Бланковый (предъявительский) индоссамент. Бланковый индоссамент по векселю – это надпись «на предъявителя». Она выполняется в форме указания «платите по приказу представителя» и не содержит указаний на конкретное лицо, которому передается право требования платежа по ценной бумаге.
  3. Препоручительный индоссамент. По сути, такой индоссамент выполняет функции договора поручения, когда векселедержатель не передает права на финансовые ресурсы, а всего лишь поручает их истребование третьему лицу. В данном случае права индоссата регулируются как права поверенного от имени поручителя (держателя векселя).
  4. Залоговый индоссамент. Используется для передачи векселя или чека в обеспечение возврата индоссату полученных от него заемных средств.

Не передается также часть требований или требования разным лицам. Не признается действительной также перечеркнутая надпись.

Кроме, как на обратной стороне векселя, индоссамент может быть выполнен на дополнительном бумажном листе, который прикрепляется к векселю. Он называется аллонж. Необходимость в нем возникает в том случае, когда обратная сторона векселя уже полностью заполнена. Однако первая надпись на аллонже делается так, чтобы её начало находилось непосредственно на векселе, конец — на аллонже. Допускается наличие более одного аллонжа векселя. В этом случае, запись начинается на старом аллонже и заканчивается на новом.

Существует также возможность ограничения ответственности векселедержателя за возможное неисполнение обязательств должником – для этого в надпись вносится формулировка «без оборота на меня».

Индоссамент можно совершать многократно.

Индоссамент может передаваться от одного векселедержателя другому. В этом случае важно следить, чтобы индоссаментный ряд был непрерывным. Иными словами, должна быть соблюдена временная последовательность надписей.

Индоссамент также должен быть собственноручно подписан индоссантом (векселедержателем).

Возможность передачи ценных бумаг совершением передаточной надписи (индоссаментом) значительно расширила оборачиваемость капиталов на международном рынке и ускорила товарный и финансовый оборот участников сделок.

Фактическая реализация контрактов стала более удобной для всех его участников и позволила включить во внешнеэкономические схемы новых участников – банки и специализированные на выкупе долговых обязательств компании.

Одновременно повысилось качество контроля проведения сделок в части определения надежности и платежеспособности плательщика по внешнеторговому договору.

Дополнительные сведения по теме вы найдёте в рубрике «Аккредитив».

Бесплатная консультация по телефону:

Москва и Московская область: 7 (499) 703-48-81 (звонок бесплатен)

Санкт-Петербург и Лен.область: 7 (812) 309-93-24

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статье могла устареть!

Наш специалист бесплатно Вас проконсультирует.

Оформление индоссамента

Индоссамент должен быть оформлен в письменной форме: на обороте или на дополнительном листе векселя. Иные варианты ведут к недействительности индоссамента. Индоссамент должен содержать информацию об индоссате (получатели векселя), а именно: ФИО физического лица или наименование юридического лица, адрес, номер расчетного счета.

Процедура передачи прав на ценную бумагу

Какие ценные бумаги передаются путем индоссамента

Процедура проведения операции по передаче прав на ценную бумагу производится в присутствии двух сторон.

Первая сторона (индоссант) передает другой стороне все полномочия по использованию векселя или чека, на оборотной стороне которого проставлен индоссамент. По окончании передачи прав это лицо, естественно, теряет возможность оспорить операцию или вернуть ценную бумагу обратно.

Вторым участником процедуры является индоссат. Он становится держателем всех прав, перечисленных в документе.

Отметим, что индоссамент векселя – не единожды возможная смена владельца.

Индоссамент: подробности для бухгалтера

  • Оформление и бухгалтерский учет выданных и полученных ценных бумаг. Примеры

    Этой бумаге передаточной надписи — индоссамента.
    Индоссант несет ответственность не только… за его осуществление. Отметим, что индоссамент, совершенный на ценной бумаге, … ценной бумаге, — на индоссата.
    Индоссамент может быть бланковым (без указания… должно быть произведено исполнение).
    Индоссамент может быть ограничен только поручением… передачи этих прав индоссату (препоручительный индоссамент). В этом случае индоссат… с помощью передаточной надписи — индоссамента. В отличие от именных ценных…

  • Вексель как долговое обязательство

    Векселю новому держателю векселя. Индоссамент проставляется за собственноручной подписью… порядковый номер. Частичный индоссамент недействителен.
    Виды индоссаментов:
    ·
    именной индоссамент
    — содержит полное… передан другому держателю посредством индоссамента. Юридическое или физическое лицо… не совершая другого индоссамента, по незаполненному бланковому индоссаменту.
    При предъявлении векселя… соответствовать наименованию юридического лица.
    Индоссамент подписывается уполномоченным представителем и…

  • Хранение на товарном складе

    Осуществляется по передаточной надписи, именуемой
    индоссаментом.
    Держатель залогового свидетельства, если он… 3 статьи 146 ГК РФ индоссамент может быть:
    — бланковым, т.е… которого должно
    быть произведено исполнение.
    Индоссамент может быть ограничен только поручением… передачи этих прав индоссату (препоручительный индоссамент).
    В этом случае индоссат выступает…

  • Расчеты чеками

    Чека плательщик обязан проверить правильность индоссаментов, но не подписи индоссантов.
    Убытки… на этой бумаге передаточной надписи — индоссамента. Индоссант несет ответственность не только… которого должно быть произведено исполнение).
    Индоссамент может быть ограничен только поручением… силу расписки за получение платежа.
    Индоссамент, совершенный плательщиком, является недействительным.
    Лицо… , владеющее переводным чеком, полученным по индоссаменту, считается его законным владельцем, если…

  • Недействительность основного обязательства по сделке и права требования по векселю.

    Лицо, добросовестно приобретшее вексель по индоссаменту.
    Поскольку сущность отношений из… держателя к другому лицу по индоссаменту, новый держатель векселя приобретает… бумаги и не прерывает ряда индоссаментов. Последствием такого признания является… добросовестно получившего вексель в результате индоссамента остаются защищенными, и он может… векселю, полученному истцом в результате индоссамента, в независимости от того, … , получившим его в результате индоссамента от нерадивого поставщика. Естественно…

  • Приказ о налоговой политике на 2003 год для целей НДС

    Передача
    налогоплательщиком указанного векселя по индоссаменту третьему лицу.
    5. В случае… передача налогоплательщиком указанного векселя по индоссаменту третьему
    лицу.
    Примечание.
    В соответствии… передача налогоплательщиком указанного векселя по индоссаменту третьему
    лицу;
    б) передача товаров…

  • Операции с векселями: ответы на вопросы

    000
    Вексель передан покупателю по индоссаменту
    76
    91-1
    55 … погашению векселедателю или передачи по индоссаменту). Эта позиция изложена в… передачи налогоплательщиком указанного векселя по индоссаменту третьему лицу
    (письма
    ФНС… собственный вексель покупателя передан по индоссаменту третьему лицу
    (в оплату… момент погашения векселя (передачи по индоссаменту третьему лицу). Предположим, что… номинальной стоимостью погашенных (переданных по индоссаменту) векселей и первоначальных договоров по…

  • Полоса препятствий для зачета НДС

    Как говорят в народе – открытым) индоссаментом. Напомним, от обычного векселя его… предусмотрено место для передаточной надписи (индоссамента). Здесь в строке «Платите по… предусмотрено, что получивший вексель оставляет индоссамент открытым (на обороте этого документа… заполняя бланка и не совершая индоссамента» (п. 14 постановления ЦИК и… определении, что «вексель с бланковым индоссаментом в силу специфики этого вида… индоссамента может находиться в обращении без…

  • Изменения, внесенные Федеральным законом №101-ФЗ от 21.07.2005 г., в порядок признания доходов и расходов при упрощенной системе налогообложения

    … (фактически, передачи указанного векселя по индоссаменту), так как при учете доходов… передачи налогоплательщиком указанного векселя по индоссаменту третьему лицу.
    Пример.
    ЗАО «Витязь… – прямой векселедержатель или получен по индоссаменту вексель третьего лица. В защиту… вексель третьего лица, может дождаться индоссамента векселя третьего лица или его… , либо датированным, а не бланковым индоссаментом, с сохранением копии векселя. Расходы…

    Передачи подтверждается соответствующими актами и индоссаментом на векселях. Однако в 2005 … право будет основано на содержании индоссаментов. Учитывая изложенное, суды пришли к…

Предлагаем ознакомиться:  Какие лесоматериалы учитываются егаис

Многие предприниматели при взаимных расчетах используют векселя. В частности, ими рассчитываются за поставленный товар, выполненные услуги. Как средство взаиморасчета вексель может менять владельца. Передача векселя происходит посредством

— это надпись на обороте (или на дополнительном листе, аллонже) векселя, чека или иной ценной бумаги, удостоверяющая переход права по такому документу от одного лица другому. Передача векселя с помощью индоссамента — индоссирование. Лицо, передающее вексель его очередному векселедержателю с помощью индоссамента, называется индоссантом; получающее — индоссатом.

Ответственность сторон при индоссаменте

Любое лицо, поставившее подпись на векселе, становится соответчиком по долгу и имеет право регрессивного требования ко всем остальным подписавшимся. Любой подписавшийся может быть привлечен к оплате. Для того чтобы не нести солидарную ответственность с должником по векселю, ставят особый индоссамент — надпись «без оборота» или «без оборота на меня».

Заявка на кредит для бизнеса

Ваша заявка будет отправлена в несколько банков
в вашем городе, которые занимаются кредитованием малого бизнеса. Можно выбрать один или сразу несколько банков.

Индоссамент — это сделка, удостоверяющая волю векселедержателя (индоссанта) передать принадлежащее ему право собственности на вексель, а также — передать сам вексель и вытекающие из него права безусловно и в полном объеме. Совершение индоссамента узаконивает лицо, в пользу которого он совершен (индоссата), в качестве управомоченного по векселю и обязывает должника по векселю чинить исполнение в его пользу.

должен быть ничем не обусловлен и подписан совершившим его лицом — индоссантом, так же он не может быть частичным, он переносит на приобретателя все содержащиеся в данном документе права, любой законный держатель ценной бумаги имеет право в тексте самой бумаги оговорить запрет на ее передачу, в силу чего индоссамент теряет силу.

бланковый — индоссамент на предъявителя, то есть без указания лица, в пользу которого переведен документ; именной (полный, ордерный) — индоссамент, содержащий указание лица, в пользу которого переводится документ; ограниченный — документ (вексель) с надписью, которая исключает передачу его другому лицу;

Лицо, которому передается , чек и другая ценная бумага по именному индоссаменту, может в свою очередь передать соответствующий документ путем именного или бланкового индоссамента. При на личии бланкового индоссамента дальнейшая передача может осуществляться без оформления передаточной надписи путем простой фактической передачи, и любой предъявитель предполагается его законным держателем.

Вексельный и чековый индоссамент возлагают на индоссанта ответственность за платеж по соответствующему документу. Это означает, что при неоплате векселя или чека лицом, обязанным произвести платеж, законный держатель вправе предъявить требование к каждому из инкассантов как к солидарным должни кам.

Если же индоссант не желает нести солидарную ответственность вместе с векселедателем или чекодателем, он может снять ее посредством специального индоссамента с оговоркой «без оборота». По вексельному законодательству индоссамент не должен вносить в текст векселя какие-либо условия или передавать право на часть суммы.

Однако достаточно часто при смене держателя ценных бумаг не учитываются некоторые требования. В результате владельцы векселей оказываются невольно втянутыми в чьи-то махинации, в длительные судебные тяжбы, их вынуждают платить по чужим обязательствам. И ведь платят, прекрасно понимая, что возможности наказать мошенников и вернуть свои деньги у них нет.

Предлагаем ознакомиться:  Какие нужны документы для вступления в наследство на дом и земельный участок

Приобретение векселя

Известно, что в своих взаимных расчетах по сделкам предприниматели нередко используют векселя. Их продают, покупают, ими рассчитываются за поставку товара, используют в качестве предмета залога при получении кредита. Но вексельное право очень специфично, поэтому при переходе этой ценной бумаги от одного владельца к другому необходимо строго соблюдать установленные требования и передавать вексель посредством индоссамента.

Совершение на векселе индоссамента означает, что права по этой ценной бумаге перешли от прежнего владельца (индоссанта) к новому (индоссату). Однако не все предприниматели в полной мере осознают, какими последствиями может грозить как им самим, так и их компаниям участие в вексельной сделке. Пусть даже в роли посредника.

Так, если у вас появился шанс приобрести чей-то вексель, а потом с выгодой его перепродать, имейте в виду: существует вероятность, что сделка окажется убыточной. Например, у вас появился вексель, и вы, совершив передаточную надпись, вручите эту ценную бумагу новому держателю. Знайте, после того как в цепочке индоссантов ваша компания займет свое место, она войдет в число обязанных по векселю лиц и будет отвечать за уплату вексельного долга наравне с другими должниками.

Для всех обязанных по векселю лиц закон предусматривает солидарную ответственность. Это значит, что если основной должник откажется или не сможет произвести положенную выплату, кредитор вправе по своему выбору предъявить требование об оплате любому другому обязанному лицу. А если ваша компания окажется «крайней»?

Тогда придется заплатить кредитору либо всю сумму вексельного долга, либо ее часть, если найдутся другие платежеспособные должники. И самое неприятное, что вернуть эти деньги за счет векселедателя, плательщика, авалиста и других индоссантов без длительных судебных тяжб, как правило, не удается. Но даже если по делу все же будет вынесено решение в вашу пользу, может оказаться, что к тому моменту должники уже успеют «срочно» разориться или испариться в неизвестном направлении. Что весьма вероятно, если вся операция с векселем была задумана и осуществлена профессиональными мошенниками.

Кстати, индоссанту законом предоставлена возможность уйти от ответственности перед кредитором за уплату вексельного долга. Для этого достаточно включить в текст индоссамента специальную оговорку: «без оборота на меня». Она означает, что индоссант не берет на себя ответственность за платеж.

Принимая вексель, уделите подобным оговоркам пристальное внимание. Такие записи, особенно если они сделаны несколькими индоссантами, могут существенно понизить рыночную стоимость ценной бумаги, поскольку косвенно свидетельствуют о сомнениях предыдущих владельцев в том, что основной должник исполнит свое вексельное обязательство.

Данное обстоятельство должно насторожить еще и потому, что количество обязанных по такому векселю лиц будет ограничено, и, если вы уплатите по требованию кредитора вексельный долг, взыскать его с предыдущих индоссантов, которые предусмотрительно сняли с себя ответственность, не удастся. И, наоборот, чем больше на оборотной стороне векселя платежеспособных индоссантов без каких-либо оговорок, тем эта бумага ценнее.

Прежде чем принять вексель, обратите внимание на те надписи, которые были сделаны предыдущими владельцами, и на то, как ваш контрагент составил свой индосса-мент. Известны случаи, когда предыдущий держатель векселя вносил в него записи, которые помогали ему в дальнейшем истребовать эту ценную бумагу обратно (например, индоссамент составлен не по форме либо совершен неуполномоченным лицом).

Если же передаточная надпись слишком многословна — это серьезный повод насторожиться. Большое количество оговорок и условий может свидетельствовать о заинтересованности индоссанта в том, чтобы передаточная надпись содержала дефект формы. На практике это обычно выражается слишком пространной ничего не значащей формулировкой.

Желающие принять вексель должны знать, что законным векселедержателем можно стать только при условии, что весь предыдущий ряд индоссаментов непрерывный и последовательный (каждый преды-дущий индоссат является последующим индоссантом). И учтите, что зачеркнутые индоссаменты считаются ненаписанными. Так, если индоссант (например, фирма А) передал свои права по ценной бумаге компании B, а потом эта надпись была зачеркнута, то следующая передаточная надпись должна быть сделана той же компанией А.

Немного отступим от темы и отметим, что при отсутствии перспектив взыскать долг в соответствии с вексельным законодательством это можно сделать в обычном гражданско-правовом порядке. Правда, и тут слишком доверчивых предпринимателей поджидают неприятные сюрпризы. Например, если вексель передается в счет уплаты долга по договору купли-продажи, то у продавца товара не всегда есть документы, однозначно свидетельствующие о том, что товар был отгружен и что покупатель его принял.

О таких доказательствах продавцы иногда просто не задумываются, понадеявшись на вексель, уже имеющийся в их распоряжении, и ошибочно полагая, что получить по нему выплату реально. Но когда выясняется, что это не так, беспокоиться о подтверждающих факт поставки документах уже поздно, а идти в суд просто не с чем.

Принимая вексель от преды-дущего владельца, стоит обратить внимание на даты его составления и даты индоссаментов. В ряде случаев, например при подделке векселей или когда вексель похищен у векселедателя либо владельца, невнимательные мошенники, стремясь поскорее избавиться от этой бумаги, ставят на индоссаменте число более раннее, чем дата составления самого векселя или предыдущего индоссамента.

Оцените статью
Ответ юриста
Добавить комментарий

Adblock detector